Fragebogen zur steuerlichen Erfassung: So füllst Du ihn aus

Wer muss den Fragebogen ausfüllen?

Jeder, der ein Gewerbe anmeldet oder freiberuflich anfängt. Das gilt auch, wenn Du die Tätigkeit nur nebenbei zum Job machst. Für ein Einzelunternehmen gibt es in Mein ELSTER einen eigenen Fragebogen.

Plane etwas Zeit ein, wenn Du noch kein Konto bei Mein ELSTER hast. Für die Anmeldung kommt ein Brief per Post, das dauert meist ein paar Tage.

Allgemeine Angaben

Hier trägst Du Deine persönlichen Daten ein, Deine Anschrift und Deine Steuer-ID. Bist Du verheiratet, kommen die Daten Deines Partners dazu.

Außerdem beschreibst Du kurz, was Du machst, zum Beispiel „Onlinehandel mit Bastelbedarf“. Du gibst Dein Bankkonto an. Hast Du einen Steuerberater, nennst Du ihn hier.

Angaben zur Tätigkeit

Hier geht es um Dein Unternehmen: der Name, unter dem Du auftrittst, die Anschrift und der Tag, an dem Du anfängst. Arbeitest Du von zu Hause, ist das Deine Wohnung.

Hast Du schon vor der Anmeldung etwas vorbereitet, etwa Werkzeug gekauft, kann der Start auch früher liegen.

Schätzung von Gewinn und Umsatz

Das Finanzamt fragt, welchen Gewinn Du im ersten Jahr und im Jahr danach erwartest. Daraus berechnet es, ob Du Vorauszahlungen auf die Einkommensteuer leisten musst.

Schätze ehrlich und eher vorsichtig. Ist die Schätzung zu hoch, zahlst Du vorab zu viel. Ist sie zu niedrig, kommt später eine Nachzahlung. Bei der Umsatzsteuer fragt das Finanzamt außerdem nach dem Umsatz, den Du erwartest.

Beispiel: Jonas startet im Juli 2026 nebenbei als Fotograf. Er rechnet für 2026 mit 6.000 Euro Umsatz und 3.000 Euro Gewinn. Für 2027 rechnet er mit 12.000 Euro Umsatz und 7.000 Euro Gewinn. Genau diese Zahlen trägt er ein.

Wie ermittle ich meinen Gewinn?

Die meisten Gründer machen eine Einnahmenüberschussrechnung, kurz EÜR. Dabei ziehst Du Deine Ausgaben von Deinen Einnahmen ab. Das ist erlaubt, solange Du nicht im Handelsregister stehst und unter 800.000 Euro Umsatz und 80.000 Euro Gewinn im Jahr bleibst.

Im Fragebogen kreuzt Du dann die Einnahmenüberschussrechnung an.

Beschäftigte

Hier trägst Du ein, ob Du Mitarbeiter hast, auch Aushilfen oder Minijobber. Arbeitest Du allein, trägst Du keine ein.

Umsatzsteuer

Hier entscheidest Du, ob Du die Kleinunternehmerregelung nutzen willst. Dann schreibst Du keine Umsatzsteuer auf Deine Rechnungen. Das geht, wenn Du im ersten Jahr nicht über 25.000 Euro Umsatz kommst.

Nutzt Du die Regelung nicht, fragt das Finanzamt, wann Du die Umsatzsteuer zahlst. Bei der Ist-Versteuerung zahlst Du sie erst, wenn Dein Kunde bezahlt hat. Das geht bei einem Umsatz bis 800.000 Euro im Vorjahr. Du musst es beantragen.

Brauchst Du eine USt-IdNr. für Geschäfte im EU-Ausland, kannst Du sie hier gleich mit beantragen.

Was passiert danach?

Das Finanzamt prüft Deine Angaben und schickt Dir Deine Steuernummer. Bis dahin vergehen meist ein paar Wochen. Hast Du Vorauszahlungen, bekommst Du dazu einen eigenen Bescheid.

Mit der Steuernummer schreibst Du Deine Rechnungen. Ändert sich später etwas Wichtiges, etwa Dein Gewinn, sag dem Finanzamt Bescheid. Dann passt es die Vorauszahlungen an.

So hilft Dir KiepEasy

Den Fragebogen füllst Du in Mein ELSTER aus. KiepEasy hilft Dir danach: Du legst Dein Unternehmen an und gibst an, ob Du Kleinunternehmer bist. Deine Belege lädst Du vom ersten Tag an hoch. Rechnungen schreibst Du in KiepEasy mit Deiner neuen Steuernummer.

KiepEasy ist noch in der Testphase.